رحلتك نحو الإتقان المالي 🚀

"إجمالي الأموال التي تدخل إلى شركتك من بيع منتجاتك أو خدماتك، قبل خصم أي تكاليف."

مثال واقعي: مقهى صغير

تخيل أن لديك مقهى صغيرًا. في يوم واحد:

• بعت 100 كوب قهوة بسعر 10 ريالات للكوب.
• بعت 50 قطعة كعك بسعر 5 ريالات للقطعة.

← إيرادك اليومي = (100 × 10) + (50 × 5) = 1,000 + 250 = 1,250 ريالًا.
هذا هو "الرقم السحري" الذي يظهر قوة مبيعاتك!

"ما يتبقى من الإيرادات بعد خصم تكاليف صنع المنتج نفسه فقط."

مثال حيوي: من مقهاك

- تكلفة صنع كوب القهوة (بن، كوب، سكر) = 4 ريالات.
- تكلفة صنع قطعة الكعك = 2 ريال.
← الربح الإجمالي اليومي = الإيرادات - تكاليف الصنع المباشرة
= 1,250 - [(100×4) + (50×2)] = 1,250 - (400 + 100) = 750 ريالًا.
→ هذا هو "قلب النبض المالي" لعملك!

"نسبة تظهر كفاءتك في التحكم بتكاليف الإنتاج."

مثال عملي:

في المقهى: (750 ÷ 1,250) × 100 = 60%
→ يعني أن كل 10 ريالات مبيعات تُنتج 6 ريالات ربحًا إجماليًّا.

"الربح الحقيقي بعد خصم كل شيء: رواتب، إيجار، كهرباء، ضرائب..."

مثال شفاف:

لنفرض أن مصاريف مقهاك اليومية (إيجار، موظفين، فواتير) = 400 ريال.
← صافي الربح = الربح الإجمالي - المصاريف التشغيلية
= 750 - 400 = 350 ريالًا يوميًّا.
→ هذا هو "الكنز النهائي" الذي يحدد إذا كان عملك مربحًا حقًّا!

"النسبة التي تكشف صحتك المالية الحقيقية."

مثال:

(350 ÷ 1,250) × 100 = 28%
→ معناه: من كل 100 ريال مبيعات، تربح 28 ريالًا صافيًا.
تلميح: إذا كانت هذه النسبة أقل من 10%، فقد يكون عملك في خطر!

"حركة النقود الفعلية الداخلة والخارجة من صندوق شركتك."

مثال ملموس:

- اليوم: دخل لك 1,250 ريالًا مبيعات (تدفق داخلي).
- لكنك دفعت 500 ريال لتوريد البن (تدفق خارجي).
← صافي التدفق النقدي = 1,250 - 500 = 750 ريالًا إيجابيًّا.
→ تذكر: الربح ≠ نقد! قد تربح لكن خزنتك فارغة إذا لم تدير التدفق.

"عدد المبيعات الذي يُغطي كل تكاليفك دون ربح أو خسارة."

مثال مبسط:

لنفرض أن تكاليف مقهاك الشهرية الثابتة (إيجار+رواتب) = 12,000 ريال.
والربح الإجمالي لكل كوب قهوة = 6 ريالات (بعد خصم التكلفة).
← نقطة التعادل = 12,000 ÷ 6 = 2,000 كوب شهريًّا.
→ إذا بعت 2,000 كوب، فأنت "آمن"! أقل = خسارة، أكثر = ربح.

"نسبة تكشف إذا كانت مصاريفك معقولة مقارنة بإيراداتك."

مثال:

إيرادك الشهري = 30,000 ريال
مصاريفك التشغيلية (إيجار+رواتب+كهرباء) = 15,000 ريال
← النسبة = (15,000 ÷ 30,000) × 100 = 50%
→ إذا تجاوزت 70%، فأنت في منطقة الخطر!

"مقياس يخبرك: كم جنيت مقابل كل ريال استثمرته؟"

مثال واقعي:

استثمرت 50,000 ريال في آلة لصنع القهوة بيعت منها بـ 80,000 ريال خلال سنة.
← ROI = [(80,000 - 50,000) ÷ 50,000] × 100 = 60%
→ يعني: كل ريال استثمرته ربح لك 60 هللة!

"توازن بين أموال الآخرين (قروض) وأموالك في الشركة."

مثال توضيحي:

- ديون شركتك (قروض بنكية) = 200,000 ريال
- حقوق الملكية (أموالك المستثمرة + أرباح متراكمة) = 400,000 ريال
← النسبة = 200,000 ÷ 400,000 = 0.5
→ إذا كانت النسبة فوق 1 (مثل 1.5)، فهذا إنذار: ديونك أكبر من أموالك!

"هل تستطيع سداد ديونك القصيرة الأجل؟"

مثال:

- أصولك المتداولة = 100,000 ريال (50,000 نقد + 30,000 مدينون + 20,000 مخزون)
- ديونك المستحقة خلال سنة = 50,000 ريال
← النسبة = 100,000 ÷ 50,000 = 2
→ النسبة المثالية بين 1.5 و 2. أقل من 1؟ خطر على سيولتك!

"اختبار صارم: هل تستطيع سداد ديونك دون بيع مخزونك؟"

مثال:

- أصولك المتداولة = 100,000 ريال
- المخزون = 20,000 ريال (قهوة + كعك)
- الخصوم المتداولة = 50,000 ريال
← النسبة = (100,000 - 20,000) ÷ 50,000 = 1.6
→ إذا كانت أقل من 1، قد تضطر لبيع المخزون بسرعة (وخسارة أسعار)!