السيولة المالية: دم الحياة في شركتك

نعم، الأموال السائلة (الكاش) الموضوعة في الحساب البنكي لا تُدرّ عائدًا كبيرًا مثل استثمارها في مشاريع أو مخزون أو توسعات. على الورق (في قائمة الدخل)، قد يظهر ربحك أقل لأنك لم تحقق أقصى عائد ممكن من كل قرش. لكن، هذه السيولة هي شبكة الأمان الخاصة بك. هي التي تمكنك من:

• اغتنام الفرص الذهبية: مثل شراء كميات كبيرة بخصم نقدي كبير، أو الاستثمار فجأة في تقنية جديدة متطورة، أو الاستحواذ على منافس ضعيف بثمن بخس.
• مواجهة الأزمات المفاجئة: انقطاع في سلسلة التوريد، ركود اقتصادي، خسارة عميل رئيسي، أزمة صحية عالمية (كوفيد مثالاً). الشركات التي تملك كاش تستطيع الصمود حيث ينهار الآخرون.
• المساومة من موقف قوة: مع الموردين (للحصول على شروط دفع أفضل) أو حتى مع المقرضين (للحصول على فوائد أقل عند الحاجة للاقتراض).
• تجنب بيع الأصول الأساسية بثمن بخس: عند الضغط، قد تضطر لبيع آلات أو عقارات بأسعار منخفضة جدًا لتوليد نقدية سريعة. الكاش يحميك من هذا.

فكر في الكاش كـ"درعك الواقي" و"سيفك الهجومي". قد لا يلمع الدرع كالجوهرة، لكنه ينقذ حياتك في المعركة.

البيع النقدي (أو ببطاقة الائتمان التي تسدد فورًا للبائع) يعني أن المال يدخل حسابك فورًا. مقارنة بالبيع الآجل، فإن الفرق ليس فقط في توقيت التحصيل، بل في:

• تقليل مخاطر الدفع: العميل قد يفلس، يتهرب من السداد، أو يتأخر. البيع النقدي يلغي هذه المخاطر تقريبًا.
• تحسين دورة النقدية: المال يدور بسرعة أكبر. تستطيع استخدامه لدفع الموردين والرواتب واستثماره بشكل أسرع.
• توفير تكاليف التحصيل: لا حاجة لموظفين لمتابعة الديون، ولا رسوم محاماة، ولا خصومات لتشجيع السداد المتأخر.

البيع النقدي مثل شرب الماء النقي – يروي عطش السيولة فورًا. البيع الآجل مثل انتظار المطر – قد يأتي وقد لا يأتي!

هذه نقطة في غاية الأهمية! قائمة الدخل قد تُظهر أرباحًا قياسية بسبب ارتفاع المبيعات (الإيرادات المحققة). لكن إذا كانت هذه المبيعات كلها آجلة ولم يتم تحصيلها بعد، فقد تكون شركة "مربحة" على الورق، لكنها تفلس عمليًا لأنها لا تملك المال الفعلي لـ:

• دفع رواتب الموظفين.
• سداد فواتير الكهرباء والماء والإيجار.
• شراء مواد خام جديدة لتلبية الطلبات.

لا تنخدع بضجيج المبيعات! التركيز الحقيقي يجب أن يكون على تدفق النقدية إلى حسابك البنكي.

الإفلاس *الفعلي* يحدث في اللحظة التي لا تستطيع فيها سداد التزاماتك الحالية والمستحقة فورًا من أصولك السائلة. حتى لو كانت أصولك الثابتة (مباني، آلات) ضخمة، تحويلها لنقد لسداد ديون عاجلة صعب جدًا.

المعادلة البسيطة: إذا كان (الأصول سهلة التسييل) < (الالتزامات قصيرة الأجل) = وضع إفلاس فعلي.

السيولة هي اختبار "اللياقة المالية" الفوري لشركتك. هل تستطيع الجري (سداد ديونك) الآن؟

هذه القاعدة تلخص روح إدارة السيولة! لا تبالغ في الاحتفال بإبرام صفقة أو إصدار فاتورة. العملية التجارية لا تكتمل إلا عند التحصيل الفعلي. حتى ذلك الحين، الفاتورة مجرد وعد بالدفع، والاعتراف المحاسبي بالإيراد لا يعني وجود نقدية.

لا تعد صفقتك مبشرة حتى تصفر ساعة التحصيل! الفاتورة هي بداية رحلة المال نحو حسابك، وليست نهايتها.